Programa de cumplimiento

Este programa constituye una herramienta muy completa que favorece la transparencia, el comportamiento ético, la detección de riesgos, la definición de políticas y la creación de procedimientos.

El programa de cumplimiento de la FIFA incluye:

Sentar ejemplo desde arriba

  • Crear una unidad de cumplimiento con funciones y responsabilidades claras

  • Sistema de reporting a la directiva sénior y a la Comisión de Auditoría y Conformidad

  • Sólido apoyo de la directiva sénior con un mensaje unívoco (v. Código de Conducta)

Evaluación de riesgos

A través de una serie de preguntas sobre cinco áreas prioritarias de cumplimiento (cohecho y corrupción, fraude, conflicto de intereses, riesgos para la reputación y controles de comercio internacional), la FIFA ha identificado y comparado los riesgos a los que se enfrenta cada división de la FIFA, lo que permite priorizar y evaluar los controles establecidos para mitigarlos. Asimismo, ha trazado con cada división un plan de acción centrado en la sensibilización sobre los riesgos, la formación para reducirlos y los controles.

Nuestra misión es implantar un método moderno de evaluación de riesgos de cumplimiento mediante las siguientes acciones:

  • conferir la propiedad del riesgo a la línea de negocio;

  • proporcionar herramientas de identificación de riesgos;

  • aumentar la objetividad mediante el uso de datos y benchmarking;

  • generar datos que permitan evaluar la efectividad de los programas; y

  • ejecutar tareas analizando previamente los riesgos, lo cual supone un valor añadido para la FIFA en su conjunto.

Asimismo, como parte de su moderno programa de cumplimiento, la Subdivisión de Cumplimiento de la FIFA revisa los procesos utilizando un enfoque basado en el análisis de riegos para garantizar el cumplimiento de los reglamentos pertinentes.

Los conflictos de intereses, entre otros, se evalúan y revisan de manera sistemática y, si es necesario, se identifican acciones mitigantes.

Seguimiento, Revisión y Proceso de debida diligencia

  • Realizar una auditoría central de los fondos Forward concedidos a las federaciones miembro y remediar los problemas detectados

  • Implantar un programa diseñado para realizar procedimientos de debida diligencia a terceros

  • Revisar las cuestiones problemáticas e investigar adecuadamente para asesorar a la directiva sénior

Debida diligencia de terceros

La FIFA opera en todos los países del mundo, y en algunos de ellos, las personas y los organismos pueden estar sujetos a restricciones a la hora de realizar a determinadas transacciones. Estas restricciones suelen denominarse «sanciones» o «embargos».

La FIFA realiza un examen de riesgos y debida diligencia a sus socios comerciales estratégicos, a fin de cerciorarse de que se cumplen las restricciones del comercio internacional y obtener la información necesaria sobre las personas y entidades con las que trabaja.

Auditorías centrales

La FIFA tiene el compromiso de garantizar que el uso de la totalidad de los fondos Forward se justifique, y que dichos fondos se destinen exclusivamente a operaciones, proyectos y actividades esenciales para el fútbol. Las auditorías centrales independientes las realizan empresas auditoras de prestigio internacional. De este modo, la FIFA puede disponer de una instantánea más nítida de las capacidades de gestión financiera, los puntos fuertes, las debilidades, las oportunidades y las amenazas relativas todos los beneficiarios del Programa Forward.

Cumplimiento en la Copa Mundial de la FIFA™

La FIFA ha desarrollado un programa de cumplimiento exhaustivo para la Copa Mundial de la FIFA™ concebido para promover la transparencia, fomentar un comportamiento ético, detectar riesgos, definir políticas, establecer procedimientos y adoptar con rapidez medidas correctivas siempre que fuese necesario. Su objetivo principal es la debida diligencia, el apoyo a los patrocinadores de la FIFA, la asistencia a los equipos participantes y el apoyo en cuestiones relacionadas con el cumplimiento durante la competición.

Proceso de presentación de candidaturas de la Copa Mundial de la FIFA™

La FIFA estableció un nuevo proceso de presentación de candidaturas para garantizar que la selección de los países anfitriones del Mundial de la FIFA fuera lo más abierta y transparente posible, y para realizar un seguimiento de las áreas clave del proceso, desde el trato igualitario a todas las federaciones miembro participantes hasta la evaluación final de los expedientes de candidatura, incluido un programa de cumplimiento que cubriera todo el proceso, desde la evaluación de riesgos hasta la elaboración de políticas.

Políticas, Procedimientos y Controles

La nueva versión del Código de Conducta de la FIFA, publicada en diciembre de 2017, define los valores esenciales de la FIFA y las responsabilidades de sus empleados y de toda la comunidad del fútbol a la hora de cumplir diversas normativas. El código estipula normas claras y sirve de guía a los miembros del equipo de la FIFA, situando sus obligaciones en el contexto de los valores y el compromiso de la institución, y les ayuda a gestionar sus actividades con integridad. Tras la publicación de esa nueva versión del Código de Conducta, la FIFA presentó un nuevo conjunto de directrices adaptadas a la actividad de la FIFA en relación con determinados temas de cumplimiento: cohecho y corrupción, conflictos de intereses, obsequios y atenciones, restricciones al comercio internacional y riesgos para la reputación.

Los documentos ofrecen asesoramiento y directrices claras, son de fácil lectura, contienen muy pocas definiciones jurídicas y todos utilizan los mismos elementos para ayudar al lector a entender el contenido rápidamente. También contienen ejemplos basados en situaciones reales y preguntas frecuentes para ayudar a nuestros empleados durante su labor cotidiana.

Formación y Comunicación

  • Un programa de formación en cumplimiento diseñado especialmente para empleados y oficiales de la FIFA

  • Un programa de sensibilización en materia de cumplimiento que presente informes periódicos a la directiva y la Comisión de Auditoría y Conformidad

  • Las cumbres de cumplimiento se organizan conjuntamente con nuestras federaciones miembro en aras de favorecer cumplimiento de la normativa en el mundo del fútbol